La première page du mémoire (avec le fichier pdf):
Faculté des sciences Juridiques, Économiques et Sociales
Economie et Gestion

L’objet du modèle de risque crédit

  1. Le crédit bancaire : définition, types et cycle de vie
  2. Le risque bancaire: Définition et typologie des risques
  3. Problématique du risque crédit
  4. La demande de crédit : étude de la demande en 3 phases
  5. La décision d’octroi du crédit et le suivi des remboursements
  6. Modèles de scoring : Construction du système de scoring
  7. La cotation et le système de rating des entreprises
  8. L’objet du modèle de risque crédit
  9. Construction et Paramètres du modèle de risque de crédit
  10. Typologie des modèles internes de gestion de risque crédit 
  11. Les outils de transfert de risque de crédit en nom unique
  12. Le transfert de risque de crédit : les différents modèles
  13. Les instruments de transfert du risque de crédit du portefeuille
  14. Les accords Bâle II et la gestion du risque crédit
  15. Le système bancaire : caractéristiques et acteurs
  16. La gestion du risque dans le secteur bancaire
  17. Crédit Agricole du Maroc, stratégie et structures du CAM
  18. Portefeuille crédit : la structure du portefeuille de crédit
  19. Structures, processus de gestion du crédit et système de décision
  20. Approche de gestion du risque (clientèle des agricultures)
  21. Les limites du système de gestion du risque actuel
  22. Nouvelle politique de gestion de risque crédit
  23. Mise à niveau des ressources du système risque
  24. Modernisation des outils de gestion du risque
  25. Audit des engagements, garanties : Gestion du risque crédit
  26. Implémentation de l’approche standard Bâle II

L’objet du modèle de risque crédit

Chapitre III: Gestion du risque crédit au niveau de portefeuille crédit d’une banque

Le portefeuille crédit d’une banque représente la principale composante de son actif avec un poids de plus de 80 % de l’actif total.

Il constitue la principale source de son produit Net Bancaire (PNB) puisqu’il est le seul générateur des intérêts débiteurs. A partir de cette approche patrimoniale de la banque, il paraît nécessaire, pour toute banque, de mettre en place un dispositif spécifique pour la gestion de ce portefeuille surtout qu’il est naturellement exposé aux risques de contrepartie.

Le pilotage du risque du portefeuille crédit se situe ainsi au cœur de la stratégie globale d’une banque et à pour objet de prévoir, surveiller et maitriser le risque crédit pour ce faire, il existe dans la littérature en la matière un ensemble d’approches dont certaines elles ont eu le mérite d’être appliquées par des banques internationales et d’autres elles n’ont jamais été appliqués malgré leur logique probante.

Au cours de présent chapitre nous présenterons les apports des différentes approches développées en la matière. Nous enchainerons ensuite par la présentation des différents outils de transfert du risque pour exposer enfin les apports des accords Bâle II.

Section I : la modélisation

de risque crédit [1].

Pertes attenduesI- L’objet du modèle de risque crédit

L’objet principal des modèles de risque de crédit est de déterminer le montant des pertes inattendues, c’est –à-dire, d’estimer pour un portefeuille de crédits donné, la perte maximale attendue avec un certain pourcentage de chances (0.05% par exemple) qu’elle survienne à un horizon donné (un an en générale) ou encore d’estimer la probabilité que le prêteur subisse des pertes supérieures à un certain montant à un horizon donné.

1- Pertes attendues :

Le montant que la banque risque de perdre en moyenne sur un portefeuille de crédits à un horizon donnée correspond aux pertes attendues (expected losses (EL)).

Ces pertes pour un crédit donné, dépendent de trois variables :

  • L’exposition en cas de défaut (EAD) c’est à dire les montant restant dus,
  • La probabilité de défaut (PD)
  • La perte en cas de défaut qui dépend du taux de récupération du crédit impayé.

    Ainsi au niveau individuel, les pertes attendues sont mesurées par le produit de ces trois éléments.

    EL = EAD x PD x LGD

    Au niveau du portefeuille, la perte attendue est la somme des pertes attendues sur l’ensemble des crédits le composant. Ces pertes attendues sont couvertes en théorie par des provisions.

2- Incertitudes des pertes

Les pertes effectives peuvent très bien dépasser ces pertes attendues, le risque crédit tient fondamentalement à l’incertitude des pertes non attendues (unexpected losses : UL). Ces pertes potentielles doivent être couvertes non pas des provisions mais par des fonds propres économique ou capital économique.

3- La value at Risk

La value at Risk est la perte potentielle maximale sur un portefeuille de crédit qui peut survenir avec une certaine probabilité donnée, par le quantile choisi, et à un horizon temporel donné.

4- Fonction de densité des pertes

Pour mesurer la perte maximale à un horizon donné, il est nécessaire de connaître la distribution des pertes probales.

Cette fonction permet de déterminer le montant des pertes non attendu (Unnexpected losses (UL) et celui fonds propres économiques (ou capital économique) nécessaire pour couvrir ces pertes

Le montant des pertes non attendues correspond à la distance entre le point X et la perte moyenne (expected losses) El sur la figure.

point X et la perte moyenne (expected losses)

C’est à partir de cette fonction que l’on détermine les pertes potentielles maxilales autrement dit que l’on mesurera la value et Risk (Var) du portefeuille de crédit, en choisissant le quantile de distribution

En définitive, l’objet des modèles de risque crédit est de construire la fonction de densité des pertes (probability density function : PDF).

____________________________________________

[1] -Armaud de servigny (2001) , le risque de crédit nouveaux Enjeux Bancaires, Edition DUNOD

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