Cette étude révèle comment l’épargne planifiée CLCAM influence la mobilisation des ressources financières à Cotonou, tout en mettant en lumière un faible taux de participation. Découvrez les stratégies pour optimiser l’engagement des souscripteurs et renforcer la pérennité de ce produit essentiel.
LES PREOCCUPATIONS DES CLIENTS
B.1- Les raisons qui motivent les souscripteurs à participer à l’épargne planifiée
Les raisons qui motivent les souscripteurs à participer à l’épargne planifiée sont diverses :
Tableau 4 : Raisons de participation
| RAISONS | EFFECTIF | POURCENTAGE |
|---|---|---|
| Renforcement de fonds de roulement | 24 | 30,00 |
| Plus adaptée que la tontine traditionnelle | 20 | 25,00 |
| Sécurité de l’épargne | 5 | 6,25 |
| Incapacité de garder soi-même son épargne | 9 | 11,25 |
| Epargne disponible à tout moment | 3 | 3,75 |
| Crédit rapide et disponible | 3 | 3,75 |
| Conditions bancaires faciles | 8 | 10,00 |
| Réduction du frais de déplacement | 8 | 10,00 |
| 80 | 100 |
Source : Réalisé par nous-mêmes à partir de nos enquêtes
Du tableau ci-dessus, il ressort que, les principales raisons qui poussent les clients à confier leur économie auprès de la CLCAM sont le besoin de renforcement de fonds de roulement, c’est le cas de 30 % ; l’adaptabilité de l’activité aux conditions sociales et financières de la clientèle 25 % et la sécurité de l’épargne 6,25 %.
Il y a, d’autres raisons telles que : l’incapacité de garder soi-même son épargne, l’épargne disponible à tout moment, le crédit rapide et disponible, les conditions bancaires faciles et réduction du frais de déplacement sont évoquées respectivement par 11,25 % ; 3,75 % ; 3,75 % ; 10,00 % et 10,00 % de souscripteurs.
B.2- Le choix du promoteur par les clients
Les motifs qui justifient le choix d’un promoteur sont différents d’après les souscripteurs
Tableau 5 : Critères de choix du promoteur
| CRITERES | EFFECTIF | POURCENTAGE |
|---|---|---|
| Connaissance | 25 | 31,25 |
| Confidence | 15 | 18,75 |
| Sérieux | 20 | 25,00 |
| Honnêteté | 10 | 12,5 |
| Parent | 5 | 6,25 |
| Ethnie | 3 | 3,75 |
| Bonne renommée | 2 | 2,5 |
| 80 | 100 |
Source : Réalisé par nous-mêmes à partir de nos enquêtes
Le choix du promoteur par le client dépend essentiellement des liens préexistants entre les deux partenaires de 31,25 %, de la confidence qu’inspire le promoteur 18,75 % et de son sérieux de 25 % ainsi que l’honnêteté de 12,5 %. Les relations constituent aussi le socle de ce choix.
B.3- Demande de crédit par le client
La plupart des adhérents n’ont pas obtenu de crédit à la CLCAM. Les raisons de la réticence de ces derniers diffèrent selon chacun.
Tableau 6 : Obtention de crédit
| OBTENU CREDIT | EFFECTIF | POURCENTAGE |
|---|---|---|
| Oui | 28 | 35 |
| Non | 52 | 65 |
| 80 | 100 |
Source : Réalisé par nous-mêmes à partir de nos enquêtes
Plus de 65 % des 80 clients interrogés ont répondu qu’ils n’ont jamais bénéficié de crédit de leur promoteur tandis que, seulement 35 % affirment en avoir obtenu.
Parmi les clients ayant répondu de n’avoir jamais eu de crédit, 57,92 % reconnaissent n’avoir pas fait la demande compte tenu des conditions d’octroi de crédit. Ce qu’ils contestent le plus, c’est le taux d’intérêt 1,5 % de l’emprunt que l’institution exige malgré les commissions qu’elle prélève des collectes mensuelles et le fait de ne pas avoir l’accès direct au crédit une fois le compte ouvert. 19,23 %, ne connaissent pas les conditions, mais 32,03 % estiment que les promoteurs n’aiment pas faire le crédit.
B.4- Conditions de retrait
Tous les clients ne donnent pas une bonne appréciation aux conditions exigées pour le retrait de leur fonds.
Tableau 7 : Conditions de retrait
| APPRECIATION | EFFECTIF | POURCENTAGE |
|---|---|---|
| Bonne | 26 | 32,5 % |
| Mauvaise | 54 | 67,5 % |
| 80 | 100 |
Source : Réalisé par nous-mêmes à partir de nos enquêtes
Pour 67, 5 % des clients interrogés, les conditions de retrait sont trop compliquées. Certains affirment qu’ils ne détiennent pas de pièce d’identité ni de carte LEPI, ce qu’on leur demande au guichet. D’autres les détiennent bien mais c’est la photocopie qu’on leur demande qui les décourage. 18,5 % d’eux disent qu’ils sont sous informés mais les 81,48 % restant convoquent l’accueil réservé au guichet et la lenteur de l’opération.
Evolution de l’épargne planifiée au cours des années 2015 à 2018
C.1- Evolution de quelques grandeurs
- Nombre d’agents promoteurs
Actuellement, la CLCAM Cotonou compte trente (30) promoteurs EP qui se répartissent de la façon ci-dessous :
Tableau 8 : Effectif des agents promoteurs de la CLCAM Cotonou de 2015 à 2018
| Années | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 |
|---|---|---|---|---|
| Effectif | 22 | 22 | 23 | 30 |
Source : Réalisé par nous-mêmes à partir de nos enquêtes
Trente (30) agents promoteurs sont déployés sur le terrain en 2018 soit une différence de sept par rapport à l’année précédente.
- Les dépôts, crédits EP et commissions
L’augmentation du nombre d’agents promoteurs constaté ci-dessus a engendré l’évolution du produit EP qui se résume dans le tableau 9.
Tableau 9 : Evolution des dépôts, crédits et commissions EP de 2015 à 2018
| ANNEES | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 |
|---|---|---|---|---|
| Dépôts EP | 248 885 206,78 | 255 249 376,4 | 269 073 279,16 | 423 949 992,23 |
| Crédits EP | 140 673 712,02 | 142 056 465,88 | 143 282 258,17 | 495 132 260,91 |
| Commissions | 91 361 950 | 93 654 100 | 94 575 395 | 132 626 800 |
| Taux d’accroissement des dépôts | 2,55 % | 5,41 % | 57,55 % | – |
| Taux d’accroissement des crédits | 0,98 % | 0,86 % | 245,56 % | – |
| Taux d’accroissement des Commissions | 2,51 % | 0,98 % | 40,23 % | – |
Source : Réalisé par nous-mêmes à partir des états financiers
De ce tableau, il ressort que de 2015 à 2016 les dépôts ont connu un accroissement de 2,55 % et les crédits de 0,98 %. De 2016 à 2017, les dépôts et les crédits ont augmenté respectivement de 5,41 % et 0,86 %. Entre 2017 et 2018, on note une variation plus élevée de 57,55 % pour les dépôts et de 245,56 % pour les crédits. Les commissions ont connu une croissance élevée de 40,23 % entre 2017 et 2018.
Ces accroissements de dépôts et de commissions constatés entre 2017 et 2018 sont dus à l’effectif élevé d’agents promoteurs. Quant aux crédits, c’est la politique d’octroi de crédit adoptée (crédit de 6 à 12 mois) par l’institution entre ces années qui est à la base de leur hausse.
C.2- Evolution de l’activité et des résultats de 2015 à 2018
La CLCAM Cotonou a dégagé un résultat déficitaire de -116 166 504,16 FCFA au titre de l’exercice 2017, ce qui correspond à une variation à la baisse de 731 963 % par rapport à l’exercice précédent. Par ailleurs, les grandes tendances caractérisant l’évolution de cette caisse sont résumées à travers le tableau ci-après :
Tableau 10 : Evolution de l’activité et des résultats de 2015 à 2018
| DESIGNATION | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016/2015 | Variation 2017/2016 | Variation 2018/2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Charges | 703 160 488 | 724 922 223 | 788 246 044 | 833 585 373 | 3 % | 9 % | 6 % |
| Produits | 733 149 990 | 724 938 096 | 672 079 540 | 865 225 957 | -1 % | -7 % | 29 % |
| Résultats | 29 989 502 | 15 873 | -116 166 504 | 31 640 584 | -100 % | -731 963 % | 127 % |
| Dépôts | 3 344 987 484 | 3 314 366 278 | 3 141 639 410 | 3 570 456 557 | -1 % | -5 % | 14% |
| Crédits (seins et en souffrances) | 2 108 651 130 | 2 405 903 486 | 2 890 787 972 | 3 978 638 983 | 14 % | 20 % | 38% |
| Total FONDS PROPRES et PROVISIONS/ RISQUE | 17 214 584 | 20 443 221 | -70 833 100 | -41 159 680 | 19 % | -446 % | 42 % |
| Capital social | 496 305 000 | 497 417 000 | 512 540 000 | 534 344 000 | 0 | 3 % | 4 % |
| Trésorerie | 1 251 526 413 | 877 184 678 | 239 641 284 | 159 393 654 | 30 % | -73 % | -33% |
| Situation nette | 3 951 309 | 5 079 181 | -95 964 323 | -42 519 739 | 29 % | -1 989 % | 56 % |
Source : Réalisé par nous-mêmes à partir des états financiers
De ce tableau, il ressort que les charges sont hausses entre 2017 et 2018 de 6 % contrairement aux produits qui sont accrus de 29 % ; ce qui a provoqué un accroissement du résultat de 2018 de 127 % comparativement à celui de 2017. Alors de -116 166 504 FCFA en 2017, le résultat est – il élevé à +31 640 584 FCFA en 2018.
Ce résultat est obtenu grâce entre autres à l’accroissement des commissions sur l’épargne planifiée qui sont passées de 94 575 395 à 132 626 800 FCFA, des produits d’intérêt sur le crédit EP et des intérêts perçus sur les dépôts EP placés auprès de la Banque entre 2017 et 2018. Etant un constituant des Fonds propres, l’accroissement du résultat a provoqué celui des Fonds propres de 42 %. C’est ainsi que la Situation Nette est passée de -95 964 323 en 2017 à -42 519 739 FCFA en 2018 soit une augmentation de 53 444 584 FCFA.
Les produits apportés par l’EP à la CLCAM
L’épargne planifiée est un produit à trois profits. Au nombre des produits qu’elle apporte nous pouvons les scinder en trois catégories. La première constitue les commissions prélevées par la CLCAM sur les mises journalières des souscripteurs. La deuxième catégorie est liée aux intérêts perçus sur les crédits EP octroyés et la troisième est définie par les intérêts perçus par l’institution sur les dépôts EP placés auprès des banques partenaires.
Paragraphe 2 : Analyse des résultats
Après présentation des résultats obtenus, nous notons que l’épargne planifiée apporte beaucoup de ressources à la CLCAM. Ainsi, pour atteindre ses objectifs, les dirigeants doivent revoir les procédures de gestion qui ne sont pas appréciées par certains clients. En effet, la plupart des clients participent à l’EP pour renforcer leur fonds de roulement, ce qui les pousse à demander de crédit.
Mais ces derniers sont déçus parfois par les conditions auxquelles est soumis l’octroi. Sur un autre axe, certains adhérents sont sous informés des conditions de retrait. C’est ainsi qu’ils sont frustrés lorsqu’ils se déplacent vers la CLCAM. Déçus, ils décident de partir et font une vaste campagne défavorable ; ce qui n’avantage pas l’émergence du produit.
Il faut aussi noter que certains n’adhèrent pas à l’épargne planifiée compte tenu des conditions d’adhésion.
Comparativement à d’autres chercheurs, nous constatons des convergences et des divergences par rapport aux résultats de leurs travaux antérieurs. En effet, selon KUVO Mathias (2008), l’analyse des éléments conceptuels et techniques à la base de la création du produit tontine nous a montré qu’il s’agit d’un outil efficace de mobilisation de l’épargne. Cette analyse est justifiée car l’épargne planifiée est un produit à trois profits de même que sa croissance a contribué à l’excédent du résultat en 2018. Face à la faiblesse du taux de participation, il soulève les problèmes que voici.
- La maîtrise partielle du produit Tontine par les agents commerciaux : les agents commerciaux ne maîtrisent pas parfaitement le produit Tontine. Ainsi, ils présentent le produit de manière erronée aux adhérents tout en faisant éloge de ses avantages sans pour autant prendre le temps de leur dire exactement les délais et les règlements y afférents. C’est ainsi que les adhérents sont frustrés lorsqu’ils se déplacent eux-mêmes vers les mutuelles. Déçus, ils décident de partir et font une vaste campagne défavorable
- Ignorance des objectifs et philosophies coopératives de leur mutuelle : ce qui ne leur permet pas de savoir la conduite professionnelle et technique à adopter individuellement pour la promotion et le développement de leur mutuelle
- La non-motivation des agents commerciaux et la méconnaissance de leur rôle : démotivés, ces derniers ne font plus aucun effort de prospection pour la vente de ce produit et n’agrandissent donc plus leur zone d’activité. Aussi faut-il ajouter que les zones déjà acquises sont parfois partiellement couvertes avant la clôture de la journée.
- Absence d’une véritable direction de contrôle interne : les agents commerciaux conscients de cette situation disposent d’une large gamme de manœuvres malveillants leur permettant de confondre la collecte à leur poche. Ils ne respectent pas aussi les heures de service sur les zones.
Après son étude sur le niveau de satisfaction des clients abonnés à l’épargne planifiée, Jérémie HOUNGBEDJI (2009) conclut que la majeure partie des clients (23,91 % de pas du tout satisfaits et 30,43 % de peu satisfaits) n’est pas satisfaite des avantages que leur réservent les autorités de l’institution.