Portefeuille crédit : la structure du portefeuille de crédit

Section II

Le système de gestion du risque

I- Le portefeuille crédit du CAM

Compte tenu de sa nouvelle orientation de diversification de l’activité et eu égard de la volonté de construire une banque universelle de détail, l’offre produit s’est diversifiée est englobe pratiquement tous les besoins des différents segments

1- Les crédits offerts

[1]

A l’instar des banques de la place, le crédit agricole du Maroc offre une gamme de produits de crédit complète et répondant aux différents besoins de la clientèle.

Pour leur développement commercial certains produits font l’objet d’habillage marketing, nous les présenterons ci après selon leur nature.

a- Les crédits offerts à la clientèle des particuliers et professionnels

Ces crédit revêtent un caractère standardisé : même produit avec des fonctionnalités différentes. On distingue 3 grandes familles selon l’objet financé :

Le crédit immobilier pour financement des acquisitions ou de la construction de logement,
Le crédit à la consommation pour le financement des besoins personnels clients à court terme(événement),
Le crédit leasing pour le financement à moyen terme d’acquisition des équipements.

b- Les crédits offerts à la clientèle des entreprises

Ces crédits revêtent un caractère personnalisé, paramètre spécifiques à chaque produit. On distingue 4 grandes familles selon l’objet financé :

Les crédits d’investissement/ d’équipement pour le financement de la création des entreprises ou l’extension des projets déjà installés,
Les crédits de fonctionnement pour le financement des besoins à moyen terme tel que les lignes d’escompte et les facilités de caisse.
Les crédits de trésorerie pour couvrir les besoins de très court terme des entreprises,
Les crédits par signature qui correspondent aux différents types de cautions et d’avals destinés à garantir les clients auprès des tiers.

2- La structure du portefeuille crédit

a- Les crédits par décaissement

Le tableau ci-après présente l’évolution de l’encours des crédits par décaissement du CAM sur les trois dernières années selon le type de crédit [2].

Types de crédit	2004	2005	2006*
Comptes courants débiteurs	1992	4660	4481
Crédit de trésorerie	3675	4300	4699
Crédits à l’équipement	6714	7707	8063
Crédits à la consommation	180	337	514
Crédit immobiliers	1118	1467	1840
Autres crédits	8755	8005	8407
Total créances sur la clientèle	22435	26475	28003

L’analyse de la composition des encours des crédits octroyés par le CAM par objet montre une domaine des crédits à moyen et long terme correspondant à des crédits à l’équipement et à des crédits immobiliers qui affichent un taux de progression annuel respective de 10 % et 32 %.

Les crédits à court terme, dont le poids est de 33 % correspondent principalement à des crédits aux entreprises sous forme de comptes courants débiteurs ou de crédits de trésorerie. L’on remarque enfin la faible part du crédit à la consommation (2%).

b- Les engagements par signature

Les engagements hors bilan ont connu une progression annuelle de 92% 40 % correspondent à des crédits par signature (engagement de garanties données).

Types d’engagement	2004	2005	2006*
Engagement de financement donnés	331	1028	1595
Engagements de garantie donnés	628	1097	1139
Engagement hors bilan	960	2125	2734

c- La qualité du portefeuille

Le tableau ci-après présente l’évolution des taux des créances En souffrance et du taux de couverture de ces derniers par des provisions entre 2004 et 2006

Par ailleurs la qualité des engagements à connu une nette amélioration puisque le taux des CES est passé de 36 % à 26% en deux avec une augmentation du taux de couverture des CES par les provisions à hauteur de 61 %.

[1] – Guide produit du CAM 2004.

[2] – Source GPB: 2006.

On peut dire enfin que la qualité du portefeuille crédit du CAM est en dessous de celle du secteur bancaire, toutefois on observe une tendance d’amélioration (assainissement encourageante).