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Besoin de Financement d'Exploitation BFE

L’analyse de la trésorerie, Définition et calcul du BFE

II- L’analyse de la trésorerie Cette analyse est faite par le Contrôleur de Gestion dans le but de mieux comprendre le solde de la trésorerie. Le solde de la trésorerie est déterminé à partir de l’analyse des opérations effectuées par celle-ci. Ces opérations sont regroupées en trois catégories: les opérations de financements, les opérations d’investissements, …

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La conciliation

Le contrôle de la trésorerie : pointage et contrôle de caisse

2- Le contrôle de la trésorerie Le contrôle de la trésorerie consiste en une comparaison des soldes théoriques avec les soldes réels des différents comptes de trésorerie. Différentes méthodes de contrôles sont utilisées par la « PME X ». Il y a les contrôles sur la banque (pointage et conciliation) et le contrôle de la caisse. a) …

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Risque de marché

La gestion des risques de liquidités et de signature

La gestion des risques de liquidités et de signature – Section III. Certaines décisions de risques sont exposées à deux risques supplémentaires, les risques de liquidité et de signature. a- le risque de liquidité La liquidité se définit comme la faculté à acheter ou vendre un actif sans délai et sans perte de valeur importante. …

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La prévention et la gestion de flux et de risques

Le rôle du trésorier et sa place dans l’entreprise

Le rôle de la fonction de trésorerie et sa place dans l’organisation: Paragraphe II. L’analyse de la fonction trésorerie et de son environnement répond à un double objectif: présenter les différentes facettes du rôle de du trésorier, à travers l’étude des ses activités, et l’environnement financier comptable et technologique dans lequel il exerce ses activités; …

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la gestion de trésorerie

Gestion de la trésorerie : Cas des PME

Gestion de la trésorerie : Cas des Petites et Moyennes Entreprises PME L’atteinte des objectifs de l’entreprise à savoir la réalisation de profit maximum à travers son activité est dépendante de la maîtrise par celle-ci des charges qu’elle engage et des produits engendrés. La comptabilité lui est alors indispensable, puisqu’elle lui permet un suivi de …

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